Explica una desviación
Qué ha pasado y por qué, con cada cifra enlazada a su origen. Lo que no puede verificar, lo marca como no verificado.
Tú
¿Por qué el EBITDA de marzo está por debajo del plan?
01 · Tu pregunta
En español o en inglés. Aurora lee el modelo con tus permisos: solo ve lo que puedes ver tú.
Aurora
El EBITDA de marzo es de 197 mil € (fuente 5), 17 mil € (un 7,9 %) por debajo del plan.
Cifras citadasmiles de €
| # | Línea | Plan | Real | Origen |
|---|---|---|---|---|
| (fuente 1) | Ventas | 1.240 | 1.230 | P&L · mar |
| (fuente 2) | Aprovisionamientos | −312 | −317 | P&L · mar |
| (fuente 3) | Personal | −148 | −150 | P&L · mar |
| (fuente 4) | Otros gastos | −566 | −566 | P&L · mar |
| (fuente 5) | EBITDA | 214 | 197 | P&L · mar |
02 · Las cifras, con su origen
Cada cifra enlaza a su origen en el modelo. Lo que no puede verificar, lo marca como no verificado.
La diferencia sale de tres líneas:
Los 17 mil € de diferencia, por línea
- Ventas−10(fuente 1)
- Aprovisionamientos−5(fuente 2)
- Personal−2(fuente 3)
Otros gastos, en línea con el plan (fuente 4).
03 · La explicación
Qué ha pasado, línea a línea: qué líneas explican la diferencia y cuáles siguen en plan.
¿Preparo el comentario de marzo para el board pack con estas cifras?
04 · La propuesta
Aurora te propone el siguiente paso. No lo da por hecho.
Tú
Sí, prepáralo.
05 · Tu aprobación
Lo que Aurora escribe, lo apruebas tú. Sin tu aprobación, no se aplica.